"Er is leven na de dood" - Hoe beschermt u uw gezin? (2/4)

De privéschulden gaan bijna altijd over de afbetaling van het woonkrediet. Dat risico wordt meestal afgedekt via een klassieke schuldsaldoverzekering.

In geval van een overlijden moet ook steeds een aangifte van nalatenschap ingediend worden. Op basis daarvan moeten de nabestaanden binnen de 6 tot 8 maanden erfbelasting betalen. Die kan, afhankelijk van de relatie tot de erfgenaam en de woonplaats van de erflater, oplopen tot wel 80%. Het is dus nuttig om hiervoor de nodige financiële middelen te voorzien, bijvoorbeeld via een successieverzekering. Deze verzekering wordt uitgebreid toegelicht in deel 4 van deze blogreeks.

Maar u wilt ook zekerheid dat uw gezin zijn levensstandaard kan behouden als u komt te overlijden en uw inkomen wegvalt. De verzekeringsoplossing daarvoor kunt u zowel via uw privé als binnen een fiscaal contract vanuit uw vennootschap afsluiten.

Familiebescherming via uw privé

Via een privé-overlijdensverzekering kunt u uw nettoloon verder laten financieren alsof u de pensioenleeftijd bereikt zou hebben. We nemen het voorbeeld van Bart:

• Barts maandelijkse netto-inkomen bedraagt ongeveer 1.800 euro.
• Bart is 40 jaar. De duurtijd tot zijn pensioenleeftijd is 27 jaar.
• Bart kiest voor vaste kapitaalsaflossingen tot hij 67 jaar is.

De maandelijkse kost voor een overlijdensverzekering via zijn privé bedraagt voor Bart 53 euro.

Familiebescherming via uw vennootschap

Een IPT (individuele pensioentoezegging) is een fiscaal interessante manier om als zelfstandig ondernemer een bijkomend pensioen te sparen op kosten van uw vennootschap. Om uw gezin extra te beschermen, kunt u ervoor kiezen om een bijkomend kapitaal bij overlijden te verzekeren ten voordele van uw nabestaanden. De premie voor een IPT is niet alleen fiscaal aftrekbaar, maar valt gezien het verzekerde bedrag ook goed mee. Een cijfervoorbeeld voor Bert:

• Bert neemt een maandelijkse brutobezoldiging op uit zijn vennootschap van 3.000 euro. Zijn jaarinkomen bedraagt dus 36.000 euro.
• Bert is 40 jaar. De duurtijd tot zijn pensioenleeftijd is 27 jaar.
• Bert opteert voor een verzekering in een dalend kapitaal met vaste kapitaalsaflossingen.

Om Bert te verzekeren voor 1 miljoen euro bedraagt de maandelijkse kost voor zijn bedrijf 85 euro.